Die Staatspolizei von Modena unter der Leitung der Staatsanwaltschaft führte eine vom GIP erlassene vorsorgliche Untersuchungshaftanordnung beim Amtsgericht gegen 10 Personen aus (9 unter Hausarrest und einer im Gefängnis), von denen angenommen wurde, dass sie in eine kriminelle Verbindung mit Operationsbasis in Modena zur Begehung von Straftaten wie betrügerischer Konkurs, Geldwäsche, Selbstwäsche, Fälschung öffentlicher Urkunden und Bescheinigungen, betrügerischer Abzug von Steuern.
Die von den Polizisten des Mobile Squad durchgeführten Ermittlungen begannen im Jahr 2016 und ermöglichten durch den Einsatz mehrerer Beweismittel (Erfassung von Unterlagen über Insolvenzverfahren, Analyse von Telefonaufzeichnungen und Finanzflüssen, Telefonabhören und Präsentation in der Anwaltskanzlei, Aussagen von Sachverständigen, Schatten- und Observationsdienste, Durchsuchungen und Beschlagnahmen sowie technische Beratung, Analyse der auf den beschlagnahmten Computern gespeicherten Korrespondenz), zur Erlangung schwerwiegender Schuldbeweise gegen die zehn ermittelten eine stabile Organisation geschaffen, die in der Lage ist, Unternehmern, deren Unternehmen in Schwierigkeiten waren, zu helfen, um ihnen zu ermöglichen, große Vermögenswerte vom Gesellschaftsvermögen abzulenken, die sonst pflichtgemäß in die Insolvenzmasse der Massengläubiger einschließlich der Staatskasse fließen müssten; alles mit schwerwiegenden Folgen für die Gläubiger selbst.
Diese Unternehmer, die entschlossen waren, die Vernichtung ihres gesamten Vermögens zu vermeiden, beantragten die "bezahlten Dienste", die von der kriminellen Vereinigung angeboten wurden, die in der spezifischen Anklagehypothese von zwei modenesischen Anwälten (von denen einer als Förderer der Vereinigung später aufgrund früherer Verurteilungen disqualifiziert wurde) ), ein Notar aus Modena, ein Ingenieur aus Bologna und zwei Buchhalter (einer aus Modena und der andere aus Mailand) sowie einige Nominierte, die dauerhaft sowohl die Verwaltung von Unternehmen von insolventen Unternehmern als auch als gesetzliche Vertreter neuer Unternehmen, die eigens gegründet wurden, um die von den Unternehmen in Abkochung übertragenen Vermögenswerte zu erwerben oder die abgelenkten Vermögenswerte ins Ausland zu übertragen.
Der ehemalige Rechtsanwalt und seine Mitarbeiter legten unter dem Vorwand, die Unternehmen zu retten, instrumentelle Vereinbarungen vor, um die notwendige Insolvenzerklärung der beteiligten Unternehmen hinauszuschieben; zwischenzeitlich wurden den Gläubigern die verbleibenden Finanzmittel der Gesellschaften durch systematische Überweisungsregelungen abgezogen, die offenbar durch die Ausstellung von Rechnungen über unverhältnismäßige Beträge durch die Berufsangehörigen der Gruppe oder die von ihnen kontrollierten Gesellschaften oder durch Mietverträge gerechtfertigt waren und / oder Verkauf eines Unternehmens, dessen einziger Zweck darin bestand, die Restvermögen von Unternehmensgläubigern zu stehlen.
Als die Insolvenz der von den Verdächtigen geführten Unternehmen schließlich eingriff, wurde die Insolvenzmasse auf Null gesetzt und die Unternehmen präsentierten sich als "leere Kisten".
Gleichzeitig wurden die so von den Gläubigern abgelenkten Ressourcen wiederum dank des komplexen Unternehmensnetzwerks, das von der kriminellen Gruppe verwaltet wurde, für Finanzaktivitäten des ehemaligen Anwalts und seiner Komplizen im Ausland, insbesondere in Bulgarien, wiederverwendet.
Zudem waren die komplexen kaufmännischen Vorgänge, mit denen den gescheiterten Unternehmen die Ressourcen entwendet wurden, für die von den zuständigen Gerichten bestellten Insolvenzverwalter oft nicht erkennbar, die zwar auf Anomalien in ihren Berichten hinwiesen, aber nicht erkennen konnten, wie die einzelnen Transaktionen untersucht wurden waren in Wirklichkeit Ausdruck eines Plans, der ausschließlich auf die Verarmung des insolventen Unternehmens abzielte. Dies ist auch der systematischen Verwendung von Taten, deren Datierung gefälscht wurde (Vorkaufsverträge, Rechnungen, Gewerbemietverträge, Verkaufsmandate, Firmenmietverträge) durch die Verwendung eines gefälschten Siegels mit dem auf die Postamt von Summaga, einem kleinen Teil der Gemeinde Portogruaro (Venedig).
Der gesamte Umsatz ermöglichte es, die Geldbewegungen von mehreren Millionen Euro zu überprüfen.
Die heutige Operation wurde Trust als eines der Instrumente genannt, die von den Verdächtigen verwendet wurden, um das Vermögen einiger Unternehmer vor Handlungen von Gläubigern und / oder Konkursverwaltern zu schützen, und bestand in der Einrichtung von Trusts, die von bulgarischen Gesellschaften verwaltet werden, die von einer Vereinigung geleitet werden, und insbesondere zu den entlassenen Anwalt, der es gefördert hat.