Operation Milliarden
Gegen mutmaßliche Mitglieder einer in Reggio Emilia ansässigen und im gesamten Staatsgebiet tätigen kriminellen Vereinigung wurden 51 persönliche Vorsichtsmaßnahmen gegen Steuerbetrug, Insolvenz und Geldwäsche sowie die Beschlagnahme von Vermögenswerten und Finanzmitteln für 24 Millionen Euro getroffen
Über 250 Betreiber der Staatspolizei und der Guardia di Finanza, die von der Staatsanwaltschaft am Gericht von Reggio Emilia delegiert wurden, führen 51 persönliche Vorsichtsmaßnahmen durch, davon 22 im Gefängnis sowie 106 echte Vorsichtsmaßnahmen, insgesamt ungefähr 24 Millionen Euro, ausgegeben vom GIP des Reggio-Gerichts.
Die Untersuchung "Milliarden", die von der Wirtschafts- und Finanzpolizei der Guardia di Finanza und dem mobilen Trupp des Polizeipräsidiums Reggio Emilia durchgeführt wurde und vom zentralen Einsatzdienst der Staatspolizei unterstützt wurde, ermöglichte die Entdeckung eines Verbandes Delinquere, bestehend aus 49 Fächern, die darauf spezialisiert sind, auf "professioneller" Basis "Dienstleistungen" für die Ausstellung von Rechnungen für objektiv nicht existierende Transaktionen anzubieten, damit die begünstigten Unternehmen ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren können, indem sie verschiedene Straftaten in Steuerangelegenheiten begehen : Ausstellung und Verwendung falscher Rechnungen in der Erklärung, Verschleierung von Buchhaltungsunterlagen und ausgelassene Steuererklärung.
Den Ermittlern gelang es durch Telefon- und Umweltabhör-, Beobachtungs- und Beschattungsdienste, Analyse der Finanzströme und eingehende Analyse von Berichten über verdächtige Transaktionen, eine besonders komplexe Verbandsstruktur zu identifizieren, die sich auch der Geldwäsche widmet, einschließlich Im Ausland, Selbstwäsche und Begehung betrügerischer Insolvenzverbrechen.
Die angeblich aufgelöste kriminelle Vereinigung war in der Tat äußerst strukturiert zusammengesetzt: An der Spitze standen die Leiter, die zehn Betriebszellen koordinierten, die bei der Ausstellung von Rechnungen für nicht existierende Operationen auf Shell-Unternehmen (echte Papierfabriken) zählen konnten. von professionellen „Abhebungen“ von Geld an Geldautomaten und Maklern wirtschaftlicher Subjekte, die an illegalen Finanzdienstleistungen interessiert sind. Auf der untersten Stufe der Organisation befand sich eine große Gruppe von "nominierten" Eigentümern einer Vielzahl von "Papier" -Unternehmen, die keine Unternehmensstruktur hatten und nur zur "Erstellung" falscher Rechnungen verwendet wurden. In diesem Zusammenhang fragte sich ein von den Ermittlern geführtes Gespräch zwischen zwei Verdächtigen scherzhaft ironisch, was ihre Unternehmen produzierten, und antwortete einander, dass "sie Geld produzieren".
Die Analyse der Zahlungsströme der "Papierfabriken" ermöglichte die Rekonstruktion von Bewegungen, die in über 240 Millionen Euro quantifiziert wurden, von denen 50.000.000 Euro aus Bargeldabhebungen bestanden. Der Betrag der Runde der ausgestellten falschen Rechnungen wurde mit 80 Millionen Euro berechnet, wobei die Steuerhinterziehung mit rund 24 Millionen Euro quantifiziert wurde.
Während der Ermittlungen wurden mehrmals lokale und persönliche Durchsuchungen durchgeführt, die zur Beschlagnahme von rund 500.000 Euro führten, von denen 267.000 Euro in bar aus den Verbrechen stammen und deren Monetarisierung sie darstellten.
Das Ausführungsschema der Straftat sah zunächst die vollständige Zahlung der falschen Rechnung durch das begünstigte Unternehmen vor. Anschließend wurden diese Gelder von den oben genannten "Sammlern" in bar abgehoben, vorbehaltlich der Bezahlung des Vereins mit der Aufgabe, zu verschiedenen Postämtern zu gehen und Teilabhebungen vorzunehmen, um die in der Gesetzgebung zur Bekämpfung der Geldwäsche vorgesehenen Schwellenwerte nicht zu überschreiten. Schließlich wurden diese Beträge an die Leiter des Vereins zurückgegeben, die sie an die begünstigten Unternehmen zurückgaben, abzüglich einer Provision für die erbrachte "Dienstleistung".
Nach einer Beschlagnahme gegen einen "Picker", der eine Haftmaßnahme erhalten hatte, hatte er seiner Frau anvertraut, dass er nach "Verbrennung" nicht mehr "arbeiten" könne und gezwungen gewesen wäre, einen "richtigen Job" zu finden.
Zu den Verhaltensweisen, die den Verdächtigen zur Last gelegt werden, gehört auch das Verbrechen der Selbstwäsche. Tatsächlich stellten die Mitarbeiter über Ad-hoc-Unternehmen Banküberweisungen ins Ausland zugunsten von immer von ihnen kontrollierten Gemeinschaftsunternehmen für einen Gesamtbetrag von 1,2 Millionen Euro zur Verfügung, was die Finanzbewegungen als Zahlung für innergemeinschaftliche Einkäufe rechtfertigte, was sich herausstellte fiktiv. Die so übertragenen Mittel wurden dann in kommerzielle Aktivitäten reinvestiert, die sich immer im Ausland befanden und an die kriminelle Vereinigung weitergeleitet wurden.
Auf der Gemeindeseite hatte die kriminelle Vereinigung auch einen sogenannten Betrug organisiert. „Karussell“ zum Kauf und Verkauf von Autos aus Deutschland. Die Untersuchung ermöglichte es, die Existenz eines "Papierfabrik" -Unternehmens mit Sitz in Reggio Emilia, das gebrauchte Fahrzeuge für einen Gesamtbetrag von rund 2 Mio. EUR kaufte, und eines "Filter" -Unternehmens festzustellen die zwischen der Firma Reggio und den Autohändlern intervenierten, die die Endverkäufer der Waren waren. Dieser Mechanismus hat es den Unternehmen ermöglicht, sich der Mehrwertsteuer zu entziehen und die Autos auf dem nationalen Markt zu "günstigeren" Preisen zu vermarkten, zum Nachteil der Steuerbehörden und des freien Wettbewerbs.
Die Untersuchungen stellten auch klar, wie der Verband ein komplexes Betrugssystem und die anschließende Selbstwäsche der Einnahmen zum Nachteil der Bankinstitute entwickelt hatte. Im Detail habe ich zunächst ein Girokonto im Namen der Papierfirma des Vereins aktiviert, um eine Beziehung zu den Banken aufzubauen; In der Folge wurde die fiktive Solidität des Unternehmens durch die Schaffung einer minimalen Struktur und die Bildung falscher Dokumente dargestellt, die sich als Papierfabrik tarnten. auf diese Weise erhielten sie Hypotheken oder andere Finanzierungsformen von den Banken; Anschließend überwiesen sie das erhaltene Geld auf die Konten der anderen Unternehmen des Vereins, um es im Mechanismus für die Ausstellung falscher Rechnungen wiederzuverwenden.
Bei den Ermittlungen wurde auch festgestellt, dass die Verdächtigen auch für Insolvenzverbrechen verantwortlich waren. Sie haben in der Tat zum Bankrott von vier Unternehmen geführt, die als Papierfabriken genutzt wurden, und vor allem durch Bargeldabhebungen insgesamt mehr als 7 Millionen Euro abgelenkt. Angesichts der hohen Steuerschuld der bankrotten Unternehmen ist es selbstverständlich, dass erneut die Steuerbehörden den größten Schaden durch betrügerisches Verhalten erlitten haben.
Während der Untersuchung war es auch möglich, einen Konflikt zwischen den Mitarbeitern und einer kriminellen Vereinigung zu überwachen, der der Familie GIARDINO in Verona zuzuschreiben war, einer Stadt, in der einige Mitglieder des Verbandes den Diebstahl von 50.000 Euro in bar erlitten hatten, der hätte fällig sein müssen dienen zur Finanzierung einer illegalen Operation. Bei dieser Gelegenheit war einer der Führer des Vereins beteiligt, der eine Haftmaßnahme im Gefängnis erhielt und bereits im AEMILIA-Prozess verurteilt wurde, um das Problem zu lösen.
Unter den Inhaftierungsempfängern gibt es ein weiteres wichtiges Thema des kalabresischen Verbrechens, das einer der Protagonisten des in den 90er Jahren in Reggio Emilia geführten Ndrangheta-Krieges war.
Nachdem festgestellt wurde, dass 9 der Verdächtigen Empfänger einer Einkommens- / Staatsbürgerschaftsrente mit einer Gesamtzahlung von über 80.000 Euro waren, werden weitere Inspektionen durchgeführt, um den sofortigen Widerruf der Leistung und die Rückforderung unangemessen erhaltener Beträge zu überprüfen.