La economía se ralentiza y en las transacciones comerciales entre particulares se vuelven a alargar los tiempos de pago de las medianas y grandes empresas hacia sus proveedores. Históricamente siempre ha sido así y el fenómeno reapareció puntualmente en los tres primeros meses de 2023: con la ralentización del PIB, los retrasos volvieron a aumentar. Hoy en nuestro país el saldo se paga a los 69 días de emitida la factura. Este es un mal hábito típicamente italiano que consolida el abuso de la posición dominante de las empresas empresariales más grandes en detrimento de las más pequeñas.
No solo. El aspecto más insidioso, sin embargo, radica en el hecho de que el aplazamiento a menudo intencional del saldo de la factura permite a los clientes financiarse sin costo alguno, lo que hace que los acreedores se deslicen hacia la insolvencia.
El aplazamiento de pagos, además de ser un método muy extendido en Italia, corre el riesgo de lastrar negativamente la liquidez de las empresas, hasta el punto de comprometer la competitividad y la rentabilidad, cuando, por ejemplo, el acreedor tiene que recurrir a la financiación externa.
Y con la probable nueva subida de tipos de interés que ha anunciado el BCE en los últimos días, lo más probable es que la situación vaya a empeorar. La denuncia es planteada por la Oficina de Investigación de la CGIA.
• Con las crisis, los retrasos se alargan
Analizando la serie histórica que va desde 2007 hasta el primer trimestre de 2023, observamos que el porcentaje de empresas que en operaciones comerciales entre particulares han pagado con retrasos superiores a 30 días ha alcanzado los máximos máximos en los años en los que la caída en el PIB de nuestro país fue más evidente. En 2009 (crisis subprime) el porcentaje se situó en el 17,1%, en 2013 (tras la crisis de la deuda soberana) en el 15,7% y en 2020 (crisis del Covid) en el 12,8%. Con la recuperación económica posterior a la pandemia, los retrasos se redujeron drásticamente en 2021 y 2022. El año pasado, de hecho, alcanzaron un mínimo histórico del 9,1 por ciento. En los primeros tres meses de este año, sin embargo, luego de la desaceleración que sufrió nuestra economía, el promedio nacional volvió a subir, deteniéndose en marzo pasado en 9,5 por ciento.
• En la UE no somos muy virtuosos
En Italia, según datos recogidos por Cribis Itrade, en el cuarto trimestre de 2022 el porcentaje de pagos realizados dentro de los plazos establecidos en el contrato comercial entre clientes y proveedores se situó en el 40,9 por ciento. En otras palabras, esto significa que solo 4 de cada 10 transacciones han cumplido con el plazo de pago. Entre los 26 países del área europea monitoreados, Italia se "coloca" en el puesto 20 en el ranking de los más virtuosos. Peor que nosotros solo Serbia, Irlanda, Grecia, Portugal, Bulgaria y Rumania. Aunque el desempeño de Italia en comparación con 2019 (año anterior al Covid) ha mejorado, la brecha con nuestros principales socios comerciales sigue siendo alta. El año pasado, de hecho, el porcentaje de puntualidad en los pagos fue del 46 en España, del 48 en Francia, del 63 en Alemania e incluso del 75 en Holanda.
• Las empresas muy pequeñas son las más puntuales
En comparación con las medianas y grandes empresas, las más pequeñas son las más puntuales en los pagos. También en el primer trimestre de 2023, los datos de Cribis muestran que el 42,5 por ciento de todas las pequeñas empresas en Italia han pagado sus facturas dentro de los plazos definidos por contrato. A medida que aumenta el tamaño de la empresa el porcentaje disminuye; los peores pagadores, de hecho, son las grandes empresas que registraron un valor igual al 14,9 por ciento. Además, las pequeñas empresas muestran tiempos de pago inferiores a la media nacional. También en el primer trimestre de este año, de hecho, las empresas muy pequeñas cumplieron sus compromisos contractuales en 65 días, las empresas grandes en 67 y las medianas en 71.
• Los clientes del sur son los que llegan tarde
Si en el primer trimestre de este año el tiempo medio de pago nacional era de 69 días, las empresas clientes en Sicilia pagaron a sus proveedores después de 83 días. En el ranking de "malos" pagadores, le siguen las empresas del Valle de Aosta con 78 días y las de Friuli Venezia y Calabria con 76. Las empresas pagadoras más virtuosas, en cambio, residen en el Véneto (con un tiempo medio de pago de 66 días), en Lombardía (64), en Trentino Alto Adige (63) y, en particular, en Liguria (62). También en el primer trimestre de 2023, el porcentaje en el que los pagos se produjeron después de 30 días afecta principalmente al Sur: en Molise, el retraso afecta al 14,1 % de los contratos, al 14,9 % en Campania, al 17,8 % en Calabria y al 18,3 % en Sicilia.
• Sondrio lo hizo bien, camiseta negra de Trapani
Nuevamente de los datos de Cribis, en este primer trimestre de 2023 las empresas pagadoras residentes en las diez provincias más virtuosas en pagos fueron:
1) Sondro;
2) Bérgamo;
3) Brescia;
4) Leco;
5) biela;
6) Belluno;
7) Cómo;
8) Forlì-Cesena;
9) Monza-Brianza;
10) Mantua.
Las situaciones más críticas, por otro lado, involucraron:
98) Crotona;
99) Mesina;
100) Ragusa;
101) Vibo Valentia;
102) Caltanissetta;
103) Catanzaro;
104) Palermo;
105) Reggio Calabria;
106) Siracusa;
107) Ejercicios.
• Cerámica, maquinaria, siderurgia e instaladores los sectores menos virtuosos
Los mayores tiempos medios de pago los practican los clientes de los sectores de cerámica (91 días), maquinaria (82), siderurgia e instalaciones (ambos con 81), servicios empresariales (77), construcción (73) y producción química y de caucho ( ambos con 72). Los más virtuosos, sin embargo, se refieren al transporte (54 días), los servicios de hostelería (49) y, en particular, los servicios personales (42). Finalmente, si tomamos una instantánea del porcentaje de pagos más allá de los 30 días, los sectores más retrasados a principios de 2023 fueron bares y restaurantes (19,7 por ciento del total de contratos), gran distribución (12,2 por ciento), alimentación ( 12,1 por ciento) y agricultura (11,4 por ciento).
