La police de l'État de Modène, dirigée par le ministère public, a exécuté une ordonnance de garde à vue émise par le GIP auprès du tribunal local à l'encontre de 10 sujets, (9 assignés à résidence et un en prison), soupçonnés d'être impliqués dans une association criminelle avec base opérationnelle à Modène visant à commettre des délits de faillite frauduleuse, de blanchiment d'argent, d'auto-blanchiment, de falsification de documents et de certificats publics, de soustraction frauduleuse du paiement des impôts.
L'enquête, menée par les gendarmes de la brigade mobile, a débuté en 2016, permettant, grâce à l'utilisation de multiples moyens de recherche de preuves, (acquisition de la documentation des procédures collectives, analyse des relevés téléphoniques et des flux financiers, écoutes téléphoniques et présence en le cabinet d'avocats, déclarations de personnes informées des faits, services de filature et d'observation, perquisitions et saisies et conseils techniques, analyse de correspondance stockée sur les ordinateurs saisis), d'acquérir des preuves sérieuses de culpabilité à l'encontre des dix mis en examen pour avoir créé une organisation stable capable de fournir une assistance aux entrepreneurs dont les entreprises étaient en difficulté, pour leur permettre de distraire des actifs de l'entreprise d'importants actifs qui, autrement, auraient consciencieusement dû affluer dans les actifs de la faillite disponibles pour les créanciers de masse, y compris le Trésor ; le tout avec un préjudice grave pour les créanciers eux-mêmes.
Ces entrepreneurs, déterminés à ne pas voir l'intégralité de leurs avoirs dissipés, ont sollicité les "services payants" offerts par l'association criminelle qui opérait, dans l'hypothèse accusatoire spécifique, de deux avocats de Modène (dont l'un en tant que promoteur de l'association par la suite radié à la suite ), un notaire de Modène, un ingénieur de Bologne et deux comptables (l'un de Modène et l'autre de Milan), ainsi que certains mandataires utilisés en permanence à la fois pour reprendre l'administration des entreprises d'entrepreneurs en faillite, à la fois en tant que représentants légaux de nouvelles des sociétés spécifiquement constituées pour acquérir les biens transférés par les sociétés en décoction, ou pour transférer les biens détournés à l'étranger.
L'ancien avocat et ses collaborateurs, sous prétexte de sauver les sociétés, ont présenté des accords instrumentaux dans le seul but de différer la nécessaire déclaration de faillite des sociétés concernées ; entre-temps, les ressources financières résiduelles des sociétés ont été soustraites aux créanciers par le biais de dispositions systématiques de virements bancaires apparemment justifiées par l'émission de factures pour des montants disproportionnés par les professionnels du groupe ou par les sociétés qu'ils contrôlent, ou au moyen de contrats de location et/ou vente d'une société dont le seul but était de voler les actifs résiduels aux créanciers sociaux.
En conséquence, lorsque la faillite des sociétés gérées par les suspects est finalement intervenue, les actifs de la faillite ont été mis à zéro et les sociétés se sont présentées comme des "boîtes vides".
Dans le même temps, toujours grâce au réseau corporatif complexe géré par le groupe criminel, les ressources ainsi détournées des créanciers ont été réutilisées dans des activités financières gérées par l'ancien avocat et ses complices à l'étranger, et notamment en Bulgarie.
De plus, les opérations commerciales complexes avec lesquelles les ressources ont été volées aux entreprises défaillantes, n'étaient souvent pas reconnaissables par les commissaires aux faillites nommés par les tribunaux compétents, qui, bien que mettant en évidence des anomalies dans leurs rapports, n'étaient pas en mesure de comprendre comment les opérations individuelles examinées étaient en réalité l'expression d'un plan visant uniquement à appauvrir l'entreprise en faillite. C'est aussi grâce à l'utilisation systématique par l'association de malfaiteurs d'actes dont la datation a été falsifiée (avant-contrats de vente, factures, baux commerciaux, mandats de vente, baux d'entreprise) par l'utilisation d'un faux sceau portant l'empreinte renvoyant au Bureau de poste de Summaga, une petite fraction de la municipalité de Portogruaro (Venise).
L'ensemble du chiffre d'affaires a permis de vérifier les mouvements d'argent pour plusieurs millions d'euros.
L'opération d'aujourd'hui s'appelait Trust car l'un des outils utilisés par les suspects pour protéger les actifs de certains entrepreneurs de toute action des créanciers et/ou des curateurs consistait en la mise en place de Trusts gérés par des sociétés bulgares dirigées par association et en particulier aux licenciés avocat qui en a fait la promotion.