De staatspolitie van Modena, onder leiding van het openbaar ministerie, voerde een bevel tot voorlopige hechtenis uit dat door de GIP bij de plaatselijke rechtbank was uitgevaardigd tegen 10 proefpersonen, (9 onder huisarrest en één in de gevangenis), waarvan wordt aangenomen dat ze betrokken zijn bij een criminele associatie met operationele basis in Modena gericht op het plegen van misdaden van frauduleus faillissement, witwassen van geld, zelfwitwassen, vervalsing van openbare documenten en certificaten, frauduleuze aftrekking van de betaling van belastingen.
Het onderzoek, uitgevoerd door de politieagenten van de Mobile Squad, begon in 2016, waardoor, door het gebruik van meerdere manieren om bewijsmateriaal te zoeken, (verwerving van documentatie van faillissementsprocedures, analyse van telefoongegevens en financiële stromen, telefoontap en aanwezig zijn in het advocatenkantoor, verklaringen afgelegd door personen die op de hoogte zijn van de feiten, schaduw- en observatiediensten, huiszoekingen en inbeslagnames en technisch advies, analyse van correspondentie opgeslagen op de in beslag genomen computers), om ernstig bewijs van schuld te verkrijgen tegen van de tien onderzochte personen voor het creëren van een stabiele organisatie die in staat is ondernemers wier bedrijven in moeilijkheden verkeren bij te staan, zodat ze grote activa van het bedrijf kunnen afleiden die anders plichtsgetrouw hadden moeten vloeien in de faillissementsactiva waarover de massale schuldeisers, waaronder de Schatkist, beschikken; allemaal met ernstig nadeel voor de schuldeisers zelf.
Deze ondernemers, die vastbesloten waren om te voorkomen dat hun gehele vermogen zou worden weggegooid, verzochten om de "betaalde diensten" aangeboden door de criminele vereniging die, in de specifieke beschuldigende hypothese, werkte met twee Modenese advocaten (van wie één als promotor van de vereniging vervolgens geroyeerd werd na eerdere veroordelingen ), een notaris uit Modena, een ingenieur uit Bologna en twee accountants (een uit Modena en de andere uit Milaan), evenals enkele genomineerden die permanent werden gebruikt om de administratie van bedrijven over te nemen van faillissementen van ondernemers, zowel als wettelijke vertegenwoordigers van nieuwe bedrijven die specifiek zijn opgericht om de activa te verwerven die door de bedrijven in afkooksel zijn overgedragen, of om de afgeleide activa naar het buitenland over te brengen.
De voormalige advocaat en zijn medewerkers hebben, onder het voorwendsel van het redden van de bedrijven, instrumentele akkoorden voorgelegd met als enig doel de noodzakelijke faillissementsverklaring van de betrokken bedrijven uit te stellen; intussen werden de resterende financiële middelen van de vennootschappen van de schuldeisers afgetrokken door middel van systematische overschrijvingsbepalingen die kennelijk gerechtvaardigd waren door de uitgifte van facturen voor onevenredige bedragen door de professionals van de groep of door de door hen gecontroleerde vennootschappen, of door middel van huurcontracten en/of verkoop van een bedrijf waarvan het enige doel was om de resterende activa van bedrijfscrediteuren te stelen.
Als gevolg hiervan, toen het faillissement van de bedrijven beheerd door de verdachten uiteindelijk tussenbeide kwam, werden de faillissementsactiva op nul gezet en presenteerden de bedrijven zichzelf als "lege dozen".
Tegelijkertijd werden, opnieuw dankzij het complexe bedrijfsnetwerk dat door de criminele groep werd beheerd, de middelen die zo van de schuldeisers werden afgeleid, hergebruikt in financiële activiteiten die werden beheerd door de voormalige advocaat en zijn handlangers in het buitenland, en met name in Bulgarije.
Bovendien waren de complexe commerciële operaties waarmee de middelen werden gestolen van de mislukte bedrijven, vaak niet herkenbaar voor de curatoren die waren aangesteld door de bevoegde rechtbanken, die, hoewel ze in hun rapporten anomalieën aan het licht brachten, niet konden beseffen hoe de afzonderlijke operaties werden onderzocht waren in werkelijkheid de uitdrukking van een plan dat er uitsluitend op gericht was het failliete bedrijf te verarmen. Dit is ook te danken aan het systematische gebruik door de criminele vereniging van feiten waarvan de datering is vervalst (voorlopige verkoopcontracten, facturen, handelshuurovereenkomsten, verkoopmandaten, bedrijfshuurovereenkomsten) door het gebruik van een vervalst zegel met de opdruk die verwijst naar de Postkantoor van Summaga, een klein deel van de gemeente Portogruaro (Venetië).
De volledige omzet maakte het mogelijk om de geldbewegingen voor enkele miljoenen euro's te verifiëren.
De operatie van vandaag heette Trust, aangezien een van de instrumenten die door de verdachten werden gebruikt om de activa van sommige ondernemers te beschermen tegen acties van schuldeisers en/of curatoren, bestond uit de oprichting van trusts die werden beheerd door Bulgaarse bedrijven onder leiding van een vereniging en in het bijzonder voor de ontslagen advocaat die het promootte.