摩德纳州警察在检察官办公室的指导下，执行了 GIP 在当地法院对 10 名对象（9 人被软禁，XNUMX 人在狱中）发出的预防性拘留令，据信他们与摩德纳的行动基地旨在实施欺诈性破产、洗钱、自我洗钱、伪造公共文件和证书、欺诈性减税等犯罪活动。
调查由机动队警察于 2016 年开始，允许通过使用多种寻找证据的方式（获取破产程序文件、分析电话记录和资金流向、电话窃听和出现在律师办公室、获悉事实的人所作的陈述、跟踪和观察服务、搜查和扣押以及技术咨询、对存储在扣押的计算机上的信件进行分析），以获取对 XNUMX一个稳定的组织，能够为公司陷入困境的企业家提供帮助，使他们能够从公司资产中转移注意力，否则这些资产将不得不尽职尽责地流入包括财政部在内的大众债权人可用的破产资产中； 所有这些都对债权人本身造成严重损害。
这些企业家决心避免他们的全部资产流失，要求犯罪组织提供“有偿服务”，该犯罪组织在特定指控假设中经营两名摩德纳律师（其中一名作为该协会的发起人，随后因先前被定罪而被取消律师资格） )，一位来自摩德纳的公证人，一位来自博洛尼亚的工程师和两位会计师（一位来自摩德纳，一位来自米兰），以及一些被提名人永久使用这两者来接管企业家破产企业的管理，他们都作为新的法定代表人专门为收购公司转让的资产而设立的公司，或将分散的资产转移到境外。
前律师及其合作者以拯救公司为借口，提出工具性协议，唯一目的是推迟相关公司必要的破产申报； 与此同时，这些公司的剩余财务资源通过系统的银行转账规定从债权人中扣除，显然是因为该集团的专业人员或其控制的公司开具不成比例的发票，或通过租赁合同的方式和/或出售一家其唯一目的是从公司债权人那里窃取剩余资产的公司。
结果，当嫌疑人管理的公司破产最终介入时，破产资产被清零，公司将自己呈现为“空盒子”。
与此同时，再次由于犯罪集团管理的复杂公司网络，因此分散债权人注意力的资源被重新用于前律师及其同伙在国外，特别是在保加利亚管理的金融活动。
此外，从失败的公司窃取资源的复杂商业运作，主管法院任命的破产受托人往往无法识别，他们虽然在报告中强调了异常情况，但无法意识到各个业务是如何审查的实际上表达了一个完全旨在使破产公司陷入困境的计划。 这也归功于犯罪组织系统地使用伪造的日期伪造行为（初步销售合同、发票、商业租赁协议、销售授权、公司租赁协议），方法是使用伪造的印章，印有可参考的印记。 Summaga 邮局，属于 Portogruaro（威尼斯）市的一小部分。
整个营业额可以验证数百万欧元的资金流动。
今天的行动被称为信托，作为嫌疑人用来保护一些企业家的资产免受债权人和/或破产受托人的任何行动的工具之一，包括建立由协会领导的保加利亚公司管理的信托，特别是对被解雇的人宣传它的律师。