Operațiunea Miliardele
Au fost efectuate 51 de măsuri personale de precauție pentru fraudă fiscală, faliment și spălare de bani, precum și confiscări de active și resurse financiare pentru 24 de milioane de euro împotriva presupușilor membri ai unei organizații criminale cu sediul în Reggio Emilia și care operează pe întreg teritoriul național
Peste 250 de operatori ai Poliției de Stat și ai Guardia di Finanza, delegați de procurorul la Curtea de la Reggio Emilia, execută 51 de măsuri de precauție personale, dintre care 22 în închisoare, precum și 106 măsuri de precauție reale, pentru un total de aproximativ 24 de milioane de euro, emis de GIP al instanței de la Reggio.
Ancheta denumită „Miliardele”, desfășurată de Unitatea de Poliție Economică și Financiară a Guardia di Finanza și de Echipa mobilă a sediului poliției Reggio Emilia, sprijinită de Serviciul Operațional Central al Poliției de Stat, a făcut posibilă descoperirea unei asociații delinquere, alcătuit din 49 de subiecți specializați în oferirea, pe o bază „profesională”, a „serviciilor” pentru emiterea facturilor pentru tranzacții obiectiv inexistente, pentru a permite companiilor beneficiare să își reducă veniturile impozabile, cu efectuarea diferitelor infracțiuni în materie fiscală : emiterea și utilizarea facturilor false în declarație, ascunderea documentației contabile și declarația fiscală omisă.
Anchetatorii, prin intermediul interceptărilor telefonice și de mediu, a serviciilor de observare și umbrire, a analizei fluxurilor financiare și a analizei aprofundate a rapoartelor pentru tranzacții suspecte, au reușit să identifice o structură de asociere deosebit de complexă, dedicată și spălării banilor, inclusiv În străinătate, spălarea de sine și comiterea infracțiunilor frauduloase de faliment.
Asociația infracțională presupus dezmembrată a fost compusă, de fapt, într-un mod extrem de structurat: în partea de sus se aflau șefii care coordonau zece celule operaționale care puteau conta pe companii de tip shell (fabrici de hârtie reale) pentru emiterea facturilor pentru operațiuni inexistente, a „retragerilor” profesioniști de bani de la bancomate și brokeri de subiecți economici interesați să obțină servicii financiare ilegale. La treapta inferioară a organizației exista un grup mare de „nominalizați” proprietari ai unei nenumărate companii de „hârtie” care nu aveau structură corporativă și care erau folosite doar pentru „producerea” facturilor false. În acest sens, o conversație, capturată de anchetatori, între doi suspecți s-a întrebat în glumă reciproc ce produc companiile lor, răspunzându-și reciproc că „produc bani”.
Analiza fluxurilor de numerar ale „fabricilor de hârtie” a făcut posibilă reconstituirea mișcărilor cuantificate în peste 240 de milioane de euro, din care 50.000.000 de euro au constat în retrageri de numerar. Valoarea rundei de facturi false emise a fost calculată la 80 de milioane de euro, cu o taxă evitată cuantificată la aproximativ 24 de milioane de euro.
În timpul anchetelor, percheziții locale și personale au fost efectuate în mai multe rânduri, ceea ce a dus la confiscarea a aproximativ 500.000 de euro, din care 267.000 de euro în numerar, provenind din infracțiuni și din care au reprezentat monetizarea.
Schema executivă a infracțiunii prevedea mai întâi plata integrală a facturii false de către compania beneficiară. Ulterior, aceste fonduri au fost retrase în numerar de „colecționarii” menționați, sub rezerva plății asociației cu sarcina de a merge la diferite oficii poștale și de a face retrageri fracționate, pentru a nu depăși pragurile prevăzute de legislația anti-spălare a banilor. În cele din urmă, aceste sume au fost returnate șefilor asociației care le-au restituit companiilor beneficiare, fără un comision pentru „serviciul” furnizat.
În urma unei confiscări efectuate împotriva unui „culegător”, destinatar al unei măsuri de detenție, îi mărturisise soției sale că, fiind „ars”, nu mai putea „lucra” și ar fi fost obligat să găsească un „loc de muncă real”.
Printre conduita acuzată suspecților se numără și infracțiunea de spălare de sine. De fapt, asociații au asigurat, prin intermediul companiilor ad hoc, să trimită transferuri bancare în străinătate în favoarea companiilor comunitare controlate întotdeauna de acestea, pentru o sumă totală de 1,2 milioane de euro, justificând mișcările financiare ca plată pentru achizițiile intracomunitare, care s-au dovedit a fi fictiv. Fondurile astfel transferate au fost apoi reinvestite în activități comerciale întotdeauna situate în străinătate și referibile la organizația criminală.
În ceea ce privește comunitatea, asociația criminală a organizat și o așa-numită fraudă. „Carusel”, referitor la cumpărarea și vânzarea de mașini din Germania. Ancheta a făcut posibilă constatarea existenței unei companii de „fabrică de hârtie” cu sediul în Reggio Emilia, care a achiziționat vehicule uzate pentru o sumă totală de aproximativ 2 milioane EUR și a unor companii „filtrante” care s-a interpus între compania Reggio și dealerii auto care erau vânzătorii finali ai mărfurilor. Acest mecanism a permis companiilor să se sustragă de TVA și, prin urmare, să comercializeze mașinile pe piața națională la prețuri mai „avantajoase”, în detrimentul autorităților fiscale și al liberei concurențe.
Investigațiile au clarificat, de asemenea, modul în care asociația a dezvoltat un sistem complex de fraudă și ulterioară spălare de sine a veniturilor realizate în detrimentul instituțiilor bancare. În detaliu, în primul rând am activat un cont curent pe numele companiei de hârtie a asociației pentru a stabili o relație cu băncile; ulterior a fost reprezentată soliditatea fictivă a companiei, ascunzându-și natura de fabrică de hârtie, prin crearea unei structuri minime și formarea de documente false; în acest fel au obținut ipoteci sau alte forme de finanțare de la bănci; ulterior au transferat banii primiți în conturile celorlalte companii ale asociației pentru a fi reutilizați în mecanismul de emitere a facturilor false.
În timpul investigațiilor s-a constatat, de asemenea, că suspecții erau responsabili și pentru infracțiunile de faliment. De fapt, acestea au dus la falimentul a patru companii utilizate ca fabrici de hârtie, distrăgând, în mare parte prin retrageri de numerar, în total peste 7 milioane de euro. Ținând cont de datoria fiscală mare a companiilor falimentare, este de la sine înțeles că încă o dată autoritățile fiscale au suferit cele mai mari daune din cauza comportamentului fraudulos.
În timpul anchetei a fost posibilă și monitorizarea unui conflict între asociați și un grup infracțional imputabil familiei GIARDINO din Verona, oraș în care unii membri ai asociației suferiseră furtul de 50.000 de euro în numerar care ar fi trebuit să fie scadent servesc la finanțarea unei operațiuni ilegale. Cu acea ocazie, a fost implicat unul dintre liderii asociației, destinatarul unei măsuri de detenție în închisoare și deja condamnat în procesul AEMILIA pentru soluționarea problemei.
Printre destinatarii detenției se află un subiect proeminent al crimei calabrene, care a fost unul dintre protagoniștii războiului `ndrangheta purtat la Reggio Emilia în anii '90.
În cele din urmă, după ce s-a constatat că 9 dintre suspecți erau beneficiari de pensie de venit / cetățenie, cu o plată totală de peste 80.000 de euro, sunt în curs inspecții suplimentare pentru revocarea imediată a prestației și recuperarea sumelor primite în mod necuvenit.